Voorzieningenmutatie met toelichting
bedrag x € 1.000 | bijgestelde begroting | jaarrekening | verschil | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
taakveld + omschrijving | a. toe-voeging | b. ont-trekking | c=a-b verschil | stand 1jan | d. toe-voeging | e. ont-trekking | stand 31dec | f=d-e verschil | g=c-f |
7.2 Riolering | 0 | -1.049 | 1.049 | 2.345 | 0 | -1.099 | 3.443 | 1.099 | -50 |
7.3 Bedrijfsafval | 0 | 0 | 0 | 11 | 0 | 11 | 0 | -11 | 11 |
7.3 Huishoudelijk afval | 548 | 815 | -267 | 335 | 300 | 635 | 0 | -335 | 68 |
7.5 Afkoop onderhoud graven | 385 | 322 | 63 | 2.679 | 546 | 306 | 2.918 | 240 | -177 |
7.5 Begraafplaats Zorgvlied | 140 | 237 | -97 | 122 | 0 | 122 | 0 | -122 | 25 |
7.5 Dubieuze debiteuren Zorgvlied | 0 | 0 | 0 | 58 | 14 | 3 | 69 | 11 | -11 |
7.5 Uitgifte graven | 543 | 597 | -53 | 4.147 | 671 | 571 | 4.247 | 100 | -153 |
4 Openbare ruimte | 1.616 | 922 | 694 | 9.697 | 1.530 | 550 | 10.677 | 981 | -286 |
7.2 Riolering
De stand van de voorziening riolering is opgelopen tot € 3,4 miljoen. Dit overschrijdt ruimschoots het plafond van 10% van de omzet op het taakveld riolering. Bij de Perspectiefnota 2020 is besloten om tijdelijk een hogere stand van de voorziening toe te staan, in afwachting van nadere voorstellen, uiterlijk bij de Perspectiefnota 2021. Deze voorstellen hebben betrekking op een duurzame matiging van de lastenontwikkeling, mede met het oog op de ontwikkelingen rond klimaatadaptatie en grondwaterzorg.
7.3 Huishoudelijk- en bedrijfsafval
Het saldo van de egalisatievoorzieningen huishoudelijk- en bedrijfsafval bedraagt ultimo 2019 nihil. Ten opzichte van de begroting is € 79.000 meer onttrokken in verband met het negatieve resultaat van het product afval. De begroting en de tariefstelling 2020 zijn aangepast aan de kostenstijging, bij eventuele negatieve afwijkingen is er dus geen mogelijkheid meer om deze te verrekenen met de egalisatievoorzieningen.
7.5 Afkoop onderhoud graven en uitgifte graven
De hogere toevoeging aan deze voorzieningen heeft betrekking op ontvangen afkoopsommen. Deze zijn € 289.000 hoger dan begroot (onderhoud graven € 161.000, afkoop graven € 128.000) door een opschoonactie van de grafadministratie. Dit heeft incidenteel geleid tot extra inkomsten over de afgelopen drie jaren.
De vrijval is € 43.000 lager dan begroot op basis van de werkelijk ontvangen afkopen in 2018.
7.5 Begraafplaats Zorgvlied.
De bedrijfsvoering Zorgvlied staat onder druk. Het saldo van de egalisatievoorziening Zorgvlied, waarmee de resultaten van het product begraven worden verrekend, bedraagt ultimo 2019 nihil.
Via een apart traject krijgt dit nadrukkelijke aandacht om te komen tot een nieuw, meerjarig bedrijfsplan. Aan de hand daarvan kunnen, naar verwachting begin 2020, voorstellen en besluitvorming volgen over de (financiële) toekomst van Zorgvlied.