Reservemutatie met toelichting
bedrag x € 1.000 | bijgestelde begroting | jaarrekening | verschil | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
taakveld + omschrijving | a. toe- voeging | b. ont- trekking | c=a-b verschil | stand 1jan | d. toe- voeging | e. ont- trekking | stand 31dec | f=d-e verschil | g=c-f |
4.2 Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen | 14.724 | 1.882 | 12.842 | 67.634 | 13.435 | 1.882 | 79.187 | 11.553 | 1.290 |
4.2 Nieuwbouw HWC | 1.000 | 8.456 | -7.456 | 23.528 | 1.000 | 8.456 | 16.072 | -7.456 | 0 |
4.2 Nieuwbouw Landtong | 200 | 200 | 0 | 0 | 200 | 0 | 200 | 200 | -200 |
4.2 Nieuwbouw Piet Heinschool | 0 | 4.142 | -4.142 | 5.907 | 0 | 4.142 | 1.765 | -4.142 | 0 |
4.2 Nieuwbouw Wending | 0 | 100 | -100 | 100 | 0 | 100 | 0 | -100 | 0 |
4.2 Overige toekomstige huisvesting | 3.050 | 2.318 | 732 | 3.877 | 3.050 | 915 | 6.012 | 2.135 | -1.403 |
4.2 Verv nieuwbouw schoolgebouw Keizer Karel college | 224 | 224 | 0 | 0 | 224 | 224 | 0 | 0 | 0 |
5.1 KNLTB garantie | 0 | 0 | 0 | 1.000 | 0 | 0 | 1.000 | 0 | 0 |
5.2 Dekking kapitaallasten sportaccommodaties | 139 | 1.240 | -1.100 | 14.057 | 49 | 1.240 | 12.866 | -1.191 | 91 |
5.2 Kunstgrasrugbyveld | 0 | 50 | -50 | 522 | 0 | 46 | 476 | -46 | -4 |
5.2 Sportlaan 29, aanbouw Goudsmithal | 0 | 130 | -130 | 130 | 0 | 30 | 99 | -30 | -100 |
5.5 Monumentenzorg | 0 | 0 | 0 | 127 | 32 | 0 | 160 | 32 | -32 |
2 Onderwijs en ontplooiing | 19.338 | 18.741 | 596 | 116.882 | 17.990 | 17.035 | 117.837 | 955 | -359 |
Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen
Dit betreft met name de faseringsverschillen bij de nieuwbouw van het HWC en de nieuwbouw van
de Piet Heinschool.
Nieuwbouw HWC
Voor nieuwbouw van het Herman Wesselink College (HWC) is een totaal krediet van € 26,3 miljoen beschikbaar gesteld. Voor de jaarschijf 2019 werd verwacht dat € 8,5 miljoen besteed zou worden. Daadwerkelijk is in 2019 € 8,9 miljoen geïnvesteerd.
De met dit krediet samenhangende reservemutaties mogen vanuit de BBV-voorschriften maximaal tot het begrote bedrag worden gemuteerd. Een hogere onttrekking betekent een onrechtmatige uitgave. Om de reservemutaties in de pas te laten lopen met het krediet bevat het raadsvoorstel bij de jaarstukken een voorstel om aanvullende € 417.000 te onttrekken aan de reserve Nieuwbouw HWC en een aanvullende dotatie aan de reserve dekking kapitaallasten voor hetzelfde bedrag.
Nieuwbouw Landtong
Voor nieuwbouw van Landtong is een voorbereidingskrediet van € 200.000 beschikbaar gesteld. De werkzaamheden zullen in 2020 starten.
Nieuwbouw Piet Heinschool
Voor nieuwbouw van de Piet Heinschool is een totaal krediet van € 12,2 miljoen beschikbaar gesteld. Voor de jaarschijf 2019 werd verwacht dat € 4,1 miljoen besteed zou worden. Daadwerkelijk is in 2019 € 5,1 miljoen geïnvesteerd.
De met dit krediet samenhangende reservemutaties mogen vanuit de BBV-voorschriften maximaal tot het begrote bedrag worden gemuteerd. Een hogere onttrekking betekent een onrechtmatige uitgave. Om de reservemutaties in de pas te laten lopen met het krediet bevat het raadsvoorstel bij de jaarstukken een voorstel om aanvullende € 1.297.000 te onttrekken aan de reserve Nieuwbouw Piet Heinschool en een aanvullende dotatie aan de reserve dekking kapitaallasten voor hetzelfde bedrag.
Overige toekomstige huisvesting
De reserve overige toekomstige huisvesting komt ten goede aan diverse bestedingen, zoals het voorbereidingskrediet Keizer Karel College, financiële ondersteuning internationaal georiënteerd basisonderwijs, programma onderwijshuisvesting 2019 en programma onderwijshuisvesting 2020. Voor de nieuwbouw en het inrichten van de diverse onderwijslocaties was in 2019 een bedrag geraamd van € 2,3 miljoen. Daadwerkelijk is € 0,9 miljoen besteed.
Dekking kapitaallasten sportaccommodaties
Dit betreft met name de faseringsverschillen bij de investeringen in sportaccommodaties.
Sportlaan 29, aanbouw Goudsmithal
Voor de Sportlaan 29 de aanbouw Goudsmithal is per saldo een krediet beschikbaar gesteld van € 2,1 miljoen. Van de verwachte werkzaamheden in 2019 van € 130.000 is er € 30.000 besteed. In de reserve resteert ultimo 2019 € 100.000 hetgeen beschikbaar blijft in 2020.