Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2019 | Rekening 2019 | Saldo | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2018 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2019 | |
Taakvelden | ||||||||||
Totaal saldo van baten en lasten | 18.366 | 19.576 | 24.641 | 4.348 | 20.293 | 23.902 | 5.396 | 18.507 | -1.786 | |
Reservemutatie | 20.867 | -104 | 19.338 | 18.741 | 596 | 17.990 | 17.035 | 955 | 359 | |
Resultaat | 39.233 | 19.471 | 43.979 | 23.090 | 20.889 | 41.892 | 22.430 | 19.462 | -1.427 | |
4.2 Onderwijshuisvesting
Onderwijshuisvesting (voordeel € 965.000)
De afwijking op onderwijshuisvesting wordt met name veroorzaakt door:
- Aan de hand van de actualisatie van de voorziening meerjarig onderhoud onderwijshuisvesting is gebleken dat de omvang van de voorziening toereikend is en dat er € 752.000 uit de onderwijsvoorziening kan vrijvallen,
- Van het benodigde budget voor Onderwijshuisvesting nieuwbouw en renovatie is € 306.000 niet besteed in 2019. Dit bedrag is daardoor ook niet onttrokken uit de reserve Overige toekomstige huisvesting,
- Een in beginsel budgettair neutraal hoger niveau van verrekeningen met gebruikers van € 141.000,
- Diverse schade uitkeringen (niet begroot) voor € 61.000
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Onderwijsbeleid en Leerlingzaken (voordeel € 250.000)
De Taalklassen krijgen per schooljaar een subsidie. Vanaf 2019 is ervoor gekozen om per kalenderjaar af te rekenen op basis van deelnemende leerlingen. De schoolbesturen dienen twee maal per jaar een rekening in voor het aantal leerlingen. Dit geeft een eenmalig voordeel van € 180.000 in 2019 omdat de 2e helft van het schooljaar 2019/2020 ten laste van 2020 komt.
Het overige voordeel van € 70.000 is met name ontstaan door lager beroep op onderwijssubsidies.
Onderwijsachterstandenbeleid (voordeel € 270.000)
Vooruitlopend op de aangekondigde wettelijke uitbreiding van uren Voorschoolse Educatie (van 10 naar 16 uur in 2020) is het aantal kindplaatsen in 2019 bevroren. Hierdoor is een bedrag van € 93.000 niet ingezet in 2019. Daarnaast is er bij de subsidievaststellingen een totale terugvordering van € 20.000. Oorzaak hiervan is een lage inschatting van de te ontvangen ouderbijdrage bij de subsidieaanvragen. Tenslotte is op diverse kleine onderdelen een voordeel van € 22.000 ontstaan.
De voorlopige beschikking Onderwijsachterstandenbeleid die in september 2018 is afgegeven ligt € 135.000 lager dan de definitieve beschikking die in oktober 2019 is ontvangen. Door een berekeningsfout van het ministerie die pas in de zomer 2019 duidelijk werd is dit verschil ontstaan. De gemeenten heeft haar beleidsdoelen kunnen realiseren zonder de inzet van deze extra rijksmiddelen, waardoor de extra middelen incidenteel kunnen vrijvallen.
5.1 Sportbeleid en activering
De onderbesteding op het sportbudget is vooral te verklaren door de subsidieregeling verduurzaming sportaccommodaties. Eind mei is de deze in werking getreden met een toegevoegd budget van € 200.000. Vanwege de voorbereidingstijd hebben maar vijf verenigingen hier in 2019 gebruik van kunnen maken voor een totaalbedrag van afgerond € 82.000. Voor 2020 lopen reeds 2 nieuwe aanvragen.